报税报好了，做账还没做，报税报的销售额是36788.35，同事说是国税自动跳出来的，直接报了。然后发票销售额是36678.34，差了一分，做账要怎么做？直接按照36788.35做可以吗？

庐州月下＆VE 追问

2017-05-25 16:33

好的@会计学堂--李老师:

李爱文老师 解答

2017-05-25 16:34

共同学习共同进步，有不懂的问题再问

庐州月下＆VE 追问

2017-05-25 16:37

嗯嗯，那税额怎么调整，报税是1103.65，发票是1103.66，@会计学堂--李老师:

李爱文老师 解答

2017-05-25 16:39

你这样调整，上面说的不对 
分录写：根据税务申报数据调整 
贷：应交税费——应交增值税（销项税额）    -0.01 
贷：主营业务收入           0.01

庐州月下＆VE 追问

2017-05-25 16:42

嗯嗯，谢谢老师