请问行政单位社保专户，对企业补助会计分录 记 借：业务活动费用—对企业补助费用 贷：银行存款；预 借：行政支出—一般公共预算财政拨款—项目支出—对企业补助——就业补助 贷：资金结存—货币资金—银行存款 分录对吗？月底还需要结转吗

融智财税 追问

2022-06-29 11:26

社保补助的分录对吗，转到相关的净资产分录怎么做

陈诗晗老师 解答

2022-06-29 11:28

业务活动费用你就转到你的累计引语，行政支出你就转到你的财政拨款结转。

融智财税 追问

2022-06-29 11:43

累计盈余和财政拨款科目需不需要下设二级科目

陈诗晗老师 解答

2022-06-29 11:46

累计盈余下面一般是没有明细科目。

陈诗晗老师 解答

2022-06-29 11:47

财政拨款结转，后面根据你自己的情况，可以加，也可以不加。

融智财税 追问

2022-06-29 11:49

年底结转分计分录结转到哪个科目

陈诗晗老师 解答

2022-06-29 11:52

年末，财政拨款结转，再把它转到那个财政拨款结余就OK了。