一般纳税人，这个月销项税大于进项税，需要交1000元，可是有金税盘820抵扣。这几笔分别怎么做账

绿泡泡 追问

2017-05-25 08:51

那还需要做哪笔呢

吴月柳 解答

2017-05-24 19:38

借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税180  贷：应交税费-未交增值税180,借：应交税费-减免税款820 贷：营业外收入820

吴月柳 解答

2017-05-24 23:01

我做的是省去你下面的分录，直接计提需要交的而已

吴月柳 解答

2017-05-25 09:19

：应交税费-应交增值税-转出未交增值税180 贷：应交税费-未交增值税180,借：应交税费-减免税款820 贷：营业外收入820，这样做年末再结清明细就平了