老师：请问建筑公司的，现在还是营业税，去税局发票时，发票上有交企业所得税，请问我这个企业所得税财务报表上怎么列示呢？可否计入资产负债表的所得税一栏用，利润总额---所得税费用（可否填入）=净利润？

熊猫公主 追问

2015-10-29 12:06

老师：请问建筑公司的，现在还是营业税，去税局发票时，发票上有交企业所得税，请问我这个企业所得税财务报表上怎么列示呢？可否计入资产负债表的所得税一栏用，利润总额---所得税费用（可否填入）=净利润？
如果我当月开建安票时交的企业所得税是8800元，当月公司财务报表上的利润总额是450000元，那么我的资产负债表的所得税费用应该填多少？请老师详解！谢谢！

50分钟前

1小时前
益馨高级会计师
对的 ，祝你学习愉快~~~~
 
7分钟前
益馨高级会计师
8800是怎么算出来的，资产负债表的企业所得税是按利润总额算的
8800元是开建安税时税票上的，请老师把我以上的问题看清楚点，谢谢老师了

益馨 解答

2015-10-29 10:24

对的 ，祝你学习愉快~~~~

益馨 解答

2015-10-29 11:54

8800是怎么算出来的，资产负债表的企业所得税是按利润总额算的

益馨 解答

2015-10-29 12:10

8800元是开建发票，是计算营业税的依据，企业所得税是要收入扣除相关成本费用后计算在有利润的情况下计算出来的