老师，请问：4月份挂应收账款A公司5万元，到5月的时候发现挂错了，应该是B公司的应收账款，发票也错了，现发票已冲红，并开了正确的发票，请问账务处理怎么做？

喜悦的溪流 追问

2022-06-23 14:20

是的，我是借应收账款-A公司 负数，贷主营业务、销项税 负数  ，这样对吗 ？

meizi老师 解答

2022-06-23 14:22

 你好 ；  是的。 先红冲 ；在按正确的做一遍   

喜悦的溪流 追问

2022-06-23 14:24

请问退回的A公司发票和冲红发票是冲红的记账凭证附件吗？

meizi老师 解答

2022-06-23 14:25

 你好 ； 是的。   红冲  用发票做附件即可 ； 是的