老师，我们20年自然人电子税务局申报的工资和年报的工资差100多万，实际是年报的金额，因为自然人电子税务局只有部分员工，所以我们想找人开工程款，然后我想问一下年报和会计分录我怎么调整一下？

凡廸 追问

2022-06-23 10:14

应发金额借方跟工资表对的上，之前会计没有在意这个申报，每个月就做几个人的，现在税务局查出来了

meizi老师 解答

2022-06-23 10:18

 你好 ；         你们去看看 到底 工资表有几个人的工资 ；  应发金额和你 每个人报的数据是否一致   

凡廸 追问

2022-06-23 10:21

老师，是一致的

meizi老师 解答

2022-06-23 10:26

 你好； 一致的  ；怎么会税务局查到你们了。   现在税务局那边怎么说的   

凡廸 追问

2022-06-23 10:32

自然人电子税务局申报的跟报税系统年报申报的不一致，报税系统跟我们账上是一致的。税务局让开工程款，调整年报和会计账，不知道分录怎么调整

meizi老师 解答

2022-06-23 10:34

 你好 ； 你个税 和你企业所得税的   工资 这些不一致吗  

凡廸 追问

2022-06-23 10:42

嗯，是的不一致

meizi老师 解答

2022-06-23 10:44

 你好； 那你  个税是报对了。 你企业所得税 报的不对； 就去改； 你是多报了金额在企业所得税 抵减了利润吗   

凡廸 追问

2022-06-23 10:48

个税少报了，企业所得税报的对，现在要按个税申报，所以所得税多报的需要拿其他费用抵一下，领导决定用工程款抵一下所得税的工资，然后利润也不变

凡廸 追问

2022-06-23 10:49

目前是按个税报对的走，然后修改年报和账本

meizi老师 解答

2022-06-23 10:52

 你好 ；   你不是说个税和你账上一致吗 ；     那你账上做的不是真实的 ？？   

凡廸 追问

2022-06-23 11:05

账上真实，个税不真实

meizi老师 解答

2022-06-23 11:06

你好； 去改你个税申报表 ；  比如你账上计提工资100万 ； 你个税才报 60万 ； 你企业所得税  报了100万    ；那么你个税申报表去改 ；     

凡廸 追问

2022-06-23 11:08

问题是专管员让我们改报表，个税改不了了，我们找人开点工程款抵工资差额

meizi老师 解答

2022-06-23 11:09

 你好 ； 个税可以改的； 你这样的话；  你报表改的话；  意思让你 100万按照个税申报的数据60万 去做吗 ？  调整40万的意思 ？   

凡廸 追问

2022-06-23 11:11

是的，调整差额

meizi老师 解答

2022-06-23 11:14

 这么大金额的哇； 你这样的话 ；   只能找别人开劳务费或者   工程劳务的发票来做账的；   前提是 对方 也不敢 虚开发票的   

凡廸 追问

2022-06-23 11:16

领导去找人，老师，我的分录怎么做，还有年报都得修改

meizi老师 解答

2022-06-23 11:18

 你好 ；  这样的话； 你就做账：借  工程施工 - 合同成本-人工费贷银行存款； 取得发票就这样做账 ；  你     账上就别按工资薪金来做了   

凡廸 追问

2022-06-23 11:20

这个工程施工直接冲减计提的工资科目可以么？

凡廸 追问

2022-06-23 11:24

我这跨年调账还需要做些什么分录么？

meizi老师 解答

2022-06-23 11:26

 你好；  可以的。   但是你之前不是有应付职工薪酬科目吗 。 我建议你红冲之前分录。 在按 实际做工程施工好一些的