送心意

东老师

职称中级会计师,税务师

2022-06-17 15:14

增值税计提
借:应交税费-转出应交增值税
  贷:应交税费-未交增值税
增值税缴纳
借:应交税费-未交增值税
贷:银行存款

借:税金及附加
贷: 应交税金-城建税
应交税金-教育附加
应交税金-地方教育附加
缴纳时:
借: 应交税金-城建税
应交税金-教育附加
应交税金-地方教育附加
贷:银行存款

饼饼啦 追问

2022-06-17 15:14

小规模不抵扣、、、

东老师 解答

2022-06-17 15:15

借应交税费应交增值税  应交税费应交城建税  贷银行存款

饼饼啦 追问

2022-06-17 15:19

应交税费-应交增值税-销项税,可以吗

东老师 解答

2022-06-17 15:20

也可以,销项税额也行的

饼饼啦 追问

2022-06-17 15:37

5月份开的发票,城建税和附加税在哪个月计提?

东老师 解答

2022-06-17 15:37

这个在季度末的时候集体就行。

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2022-06-17 15:14:06
您好,只是本年的,以前年度的,用以前年度损益调整或直接用未分配利润,不能影响25年利润的
2025-10-18 08:24:12
这个也是可能的,就是企业暂时进项科太多,没有交附加税
2020-05-19 10:18:24
对的是的,是这么做的。
2022-04-11 10:17:43
您好,还需要加上企业所得税
2024-04-19 17:18:41
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精选问题
  • 老师你好 办理建筑公司的安全生产许可证怎么办理

    同学,你好 根据国家及地方相关规定,建筑施工企业申请安全生产许可证必须具备以下条件 : 建立健全安全生产责任制,制定完备的安全生产规章制度和操作规程 。 安全投入符合要求,有保障安全生产的资金投入计划和实施记录 。 设置安全管理机构,配备专职安全生产管理人员,人员数量需符合企业规模要求 。 主要负责人、项目负责人、专职安全管理人员(A/B/C类人员)须通过住建部门考核并持有效证书 。 特种作业人员(如电工、焊工、塔吊操作员等)须持证上岗 。 从业人员经安全生产教育和培训合格,并留存培训记录 。 依法参加工伤保险,为员工缴纳保险费;施工现场从事危险作业人员还需办理意外伤害保险 。 设备与场所合规:厂房、作业场所、安全设施、工艺等符合国家安全生产标准 。 职业危害防治措施到位,并为员工配备符合国家标准的劳动防护用品 。 制定应急预案:包括生产安全事故应急救援预案、重大危险源监控措施和演练记录 。

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    你好全部需要纳税调增 账载金额填写的税收金额是0

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    您稍等,我给您编辑

  • 老师,请问一下,我是一家小规模建筑劳务公司,本季度

    你好利润不超过300万都是可以享受优惠的

  • 老师您好!农产品收购进项税额转出的会计分录

    你好 借:原材料等 贷:应交税费-应交增值税(进项税额转出)

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