3月份只开了一张红字增值税普通发票。做的分录是原分录，金额负数。月底结转贷方营业收入。在明细账里当月营业收入合计是0.这种处理正确吗？请问当月在报表中营业收入是填负数吗？

雨萱麻麻 追问

2017-05-20 08:30

@张淑丽老师：那利润表里营业收入那一栏是填负数吗？营业收入是按发生额填写，不是按合计吧？

淑女老师 解答

2017-05-20 08:32

是按照贷方发生额填写的

雨萱麻麻 追问

2017-05-20 08:34

@张淑丽老师：好的

淑女老师 解答

2017-05-20 08:40

好的，明白就好了的。。

雨萱麻麻 追问

2017-05-20 08:47

@张淑丽老师：还有个问题。之前16年季报的时候利润表里的营业收入和管理费用数额核算有误。现在汇算清缴的年报里调整过来。有影响吗？系统会前后比对吗？

淑女老师 解答

2017-05-20 08:53

年报没事，按照公司情况年报是可以修改的，是给公司一个纠错的机会