老师，请教下公转私（公账转给老板私户卡），要怎么做分录？个体户跟企业两种情况要怎么做分录？

天青色等烟雨 追问

2022-06-15 10:53

原来是货款，然后转到老板私卡，我看之前会计做提现借现金贷银行存款，可以吗

玲老师 解答

2022-06-15 11:00

货款哪一方是销售方？

天青色等烟雨 追问

2022-06-15 11:06

我们是销售方，客户打款到公账，然后我们转到老板私卡上

玲老师 解答

2022-06-15 11:10

。借银行存款，贷收入应交税费，借其他应收款贷银行存款。

天青色等烟雨 追问

2022-06-15 11:24

老师，个体户也是这样操作吗？

玲老师 解答

2022-06-15 11:28

是的，也是这样做的分录。是的，也是这样做的，分录。

天青色等烟雨 追问

2022-06-15 11:30

个体户免增值税的，到时这个增值税转入营业外收入吗

玲老师 解答

2022-06-15 11:35

免税发票不需要结算。

天青色等烟雨 追问

2022-06-15 11:44

应交税费增值税就挂着贷方余额吗

玲老师 解答

2022-06-15 11:55

免税的发票不写应交税费这个科目。

天青色等烟雨 追问

2022-06-15 11:55

老师，那具体的分录是哪样 的呢？

玲老师 解答

2022-06-15 12:04

借银行，贷收入  这样的 

天青色等烟雨 追问

2022-06-15 13:33

老师，之前公账私做的分录是借现金贷银行存款，现在要怎么冲掉现金？

玲老师 解答

2022-06-15 13:36

做原来相反，分录就冲掉了。