一般人专票如果没认证。做账时还要价税分开做的吗

ᯤ 追问

2022-06-14 15:53

嗯嗯  如果当月及最近月份都不认证 隔了很久又认证的呢

美橙老师 解答

2022-06-14 16:04

那就认证时再确认进项，从成本费用中转出进项额/
借：应交税费-应交增值税（进项）
贷：相关成本或费用科目

ᯤ 追问

2022-06-14 16:20

嗯嗯 这样对话 不是当期的费用很可能为负数  这个不影响的吗

美橙老师 解答

2022-06-14 16:24

当期一般不会为负数，因为至少有工资费用支出，就算费用为负也没有影响。
如果确定以后会抵扣的话，可以先认证，当期抵扣不完可以留抵到以后。也省去再次做账。

ᯤ 追问

2022-06-14 16:45

账上还有留抵税额 暂时不打算认证 我的意思是 现在把不做认证的进项税额做到成本或费用  那现在的成本或费用为正数且增加 这样的话 后期将进项税从成本或费用转出 不就会可能导致后期的成本或费用为负数

美橙老师 解答

2022-06-14 16:51

没有关系，利润表成本费用有两栏，一栏是本月数，一栏是累计数，你本月数填负数，表示冲以前的费用。

ᯤ 追问

2022-06-14 16:56

哦哦  那对于发票凭证是不是也要把抵扣联挑出  什么时候认证 就装订到什么时候的凭证中

美橙老师 解答

2022-06-14 16:57

是的，抵扣联放在实际抵扣的凭证后。

ᯤ 追问

2022-06-14 16:58

好的呢  谢谢老师啦

美橙老师 解答

2022-06-14 16:59

不客气，满意麻烦给个五星好评，祝你工作生活愉快！