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送心意

郭老师

职称： 初级会计师

2022-06-14 09:00

借银行存款贷应交税费，企业所得税
借应交税费企业所得税贷利润分配未分配利润

Lili 追问

2022-06-14 09:07

老师没有分录利润也要写第二个分录吗？

郭老师 解答

2022-06-14 09:08

对的是的，你当时计提了吗？只要计提了都需要这么做。

Lili 追问

2022-06-14 09:11

肯定计提了，现在是收到21年的所得税费用，跨年了，我直接借银行，贷利润分配-未分配利润可以吗？

郭老师 解答

2022-06-14 09:11

可以的，可以这么做的。

Lili 追问

2022-06-14 09:13

老师但是你那样过渡一下会更好一些是吗？

郭老师 解答

2022-06-14 09:18

你好，这个不是过度的，第一个是收到，第二个是红冲几题。

Lili 追问

2022-06-14 09:26

老师因为是退整年的具体核算不出来是哪个季度的。您就告诉我标准的是哪种做法就可以。

郭老师 解答

2022-06-14 09:28

标准的做法，我给你写，借银行存款贷应交税费，企业所得税借应交税费企业所得税贷利润分配未分配利润第一个是收到钱的，第二个是红冲计提的。

郭老师 解答

2022-06-14 09:28

上面是小企业会计准则作战的。

Lili 追问

2022-06-14 09:35

谢谢老师，回答的真好。

郭老师 解答

2022-06-14 09:39

不用客气，工作愉快

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是的，符合小微企业，所得税汇算清缴按照小微企业执行
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学员你好！ 学堂有相关课程，可以进行学习。
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　　按照税收优惠减免的流程，第一步您需要去所属税务分局办理小微企业减免的手续，办理完成以后再填写这个才可以正常申报。若您已经办理完成这个手续，但是软件申报时依然提示错误，那么就有两种可能：1、软件出现错误 2、您填写的信息不准确或没有按照软件的正常操作流程来填写信息。若是这两种可能建议您可以联系当地的税务软件服务公司进行咨询处理解决。
2017-05-24 11:42:07
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