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邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2017-05-18 12:36

什么时候申报首次购税控盘及维护费?当月就申报不可以吗?购入税控盘及维护费时做会计分录是?抵减税控时做会计分录是?

邹老师 解答

2017-05-17 17:27

你好，可以先按0申报

邹老师 解答

2017-05-18 13:18

你好，抵扣当月申报，可以的 
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。

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相关问题讨论
你好，可以先按0申报
2017-05-17 17:27:48
你好 填写表四 减免表和主表  全额抵不用认证 
2021-08-06 14:00:17
我是小规模纳税人
2018-07-04 15:07:51
你好，是的。。。。。
2018-07-04 14:32:35
借管理费用贷银行存款 需要抵扣的借应交税费应交增值税减免税款借管理费用负数 增值税申报在主表应纳税减征额和减免表附表四
2021-01-05 10:45:14
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