老师，这笔是付了款，开了发票，但是没有抵扣的，当月这么做账对吗[图片]

5fsshz 追问

2022-06-10 15:58

公积金是进项税吗

5fsshz 追问

2022-06-10 15:59

借方？借方不是公司部分440，个人部分440吗，两个借方？没有贷方？

meizi老师 解答

2022-06-10 16:13

 你好；   借销售费用  ；   应交税费-待认证进项税贷银行存款    

5fsshz 追问

2022-06-10 16:14

那下个月认证了又要怎么做呢

meizi老师 解答

2022-06-10 16:15

 你好； 借进项税贷   应交税费-待认证进项税

5fsshz 追问

2022-06-10 16:34

借：应交税费-应交增值税进项税额
贷：应交税费-待认证进项税吗，那上面的销售费用借方的金额到时后也要填吗

meizi老师 解答

2022-06-10 16:35

 你好； 是的。    销售费用借方的金额还是要写的    

5fsshz 追问

2022-06-10 16:36

应交税费-待抵扣进项税额
应交税费-待认证进项税额怎么分不清呢

meizi老师 解答

2022-06-10 16:44

你好 ；    待抵扣 不用哈 ；  待抵扣一般是     辅导期的一般纳税人或者是 一般纳税转 小规模的时候  进项税  这部分转到待抵扣去的