我们是外贸公司，之前房租和维修费，服务费之类的进项税现在税务要求计算不得抵扣的进项税额给了一个公式不得抵扣的进项税额=当期无法划分的全部进项税额×(当期简易计税方法计税项目销售额+免征增值税项目销售额)÷当期全部销售额这个当期简易计税方法计税项目销售额应该是什么？没有全部是出口业务比如说主营业务收入 100 那这个公式里当期简易计税方法计税项目销售额=0 免征增值税项目销售额=100 当期全部销售额=100 是吗？

洋洋老师

职称：注册会计师,中级会计师,税务师

2022-06-10 15:15

你好同学，如果没有简易计税或免征增值税项目就是0

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精选问题

找董教彬老师，预缴的附加税没有平帐，只做缴纳附加问

等你结转出来要交的增值税之后再计提这样就可以了。然后次月申报的时候再做缴纳剩余的分录，答
@朴老师，追问次数用完，那我目前是不是只能先按原来问

同学你好是的只能这样答
老师，请问一下，甲公司由于特殊原因无法给销售人员问

1. 科目：社保公积金入“销售费用-社保公积金”，服务费入“销售费用-服务费”，不进工资； 2. 原理：费用与受益对象匹配，非直接工资薪酬； 3. 税前扣除：服务费（含合规进项税）可抵扣（一般纳税人应税项目），全额扣除； 4. 个人部分：无需进项转出。答
应缴增值税：销项税额：1806423.45减进项税额235306. 问

你好，1. 一般计税方法借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 1,571,117.41 贷：应交税费—未交增值税 1,571,117.41 答
2023年多做了租金费用，借：“管理费用-租金”，贷：银问

同学您好，很高兴为您解答，请稍等答

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