- 送心意
伍老师
职称: 税务师
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是的,就是例如说的意思。因为应纳增值税税额=销项税额 - 进项税额
2019-03-15 10:29:35

你好!如果不存在尚未抵扣的增值税,可以不做这一笔分录。直接将销项进项税额差额转入未交增值税。
2019-05-24 11:11:50

待抵扣是什么,为什么也要结转。
2017-06-15 13:42:25

你好,应当是应纳税额=销项税额-(进项税额-不允许抵扣的进项税额)
2017-11-08 16:31:54

同学你好
这个分录不对
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税进项
借应交税费应交增值税销项
贷应交税费应交增值税转出未交增值税
如果销项大于进项
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税未交增值税
如果销项小于进项
借应交税费应交增值税未交增值税
贷应交税费应交增值税转出未交增值税
2023-02-20 09:02:20
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