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淑女老师

职称： 中级会计师

2017-05-13 11:20

漏提的是去年的这就得话通过以前年度调整后，年报调固定资产和未分配利润，金额在原来未调前各减少补提的折旧数。后期的报表就从年报申报的月份开始调整期初即可

快乐一生刘 追问

2017-05-13 11:41

@张淑丽老师：我们公司一直是亏损的，这个折旧必须补提吗？如果我5月补提折旧，是不是需要调5月份的报表里面的数字，具体是不是第一：资产负债表直接是5月的期初数减去漏提的折旧，第二也是未分配利润调一下变动的金额，还有年报里面是不是改资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表(A105080)里面的那个金额还是别的那个表

淑女老师 解答

2017-05-13 12:03

是的，你理解的是正确的。

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漏提的是去年的这就得话通过以前年度调整后，年报调固定资产和未分配利润，金额在原来未调前各减少补提的折旧数。后期的报表就从年报申报的月份开始调整期初即可
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