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鲁泰公司为增值税一般纳税人，活用增值税率13%,2019年6月1H上月尚未抵扣的进项税 (1)2日，购人原材料一批，增值税专用发票注明价款为50万元，增值税为6.5万元，开出三额3万元，5月份发生如下业务：个月的商业汇票一张，该批材料已人库。(2)6日，以产成品对某灾区进行滑赠。该产品成本为9万元，计税价格为10.2万元。 (3)13日，销售产品一批，不含税价恪为30万元，货款尚未收到。 (4)15日。将外购的商品一批40万元作为福利发放给职工，该批材料负担的增值税额已于上月抵扣。 (5)18日。本月退回上月销售的产品10000元，成本？000元，上月销售的该产品款项尚未支付，退回商品已验收人库。 (6)30日，用银行存款缴纳木月增侑税2万元。 (7)30日、月末结转本月应交未交或多交增值税。 要求：(1）计算该公司本月应交增值税额、应交未交或多交增值税。 (2）编制相关会计分录。
学堂用户xvwxki
于2022-06-03 15:38 发布 1169次浏览
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丁小丁老师
职称： 注册会计师,CMA,税务师,中级会计师
2022-06-03 15:57
老师好，公司在20年成立时，以公司的名义购买了一套 问
你好先入账然后申报房产税需要 答
填写第三季度的实发工资，是不是扣掉社保，扣掉公积 问
它是实际发到手的，加上个人负担的社保、公积金、个税的。 答
请问居间合同双方是个人与公司和公司与公司之间 问
您好，如果开票就要交增值税，企业所得税 答
老师好 准备开个律师事务所请问老师成立有限公司 问
同学，你好 作者：陈超明律师 链接：https://www.zhihu.com/question/428436583/answer/1556277810 来源：知乎 著作权归作者所有。商业转载请联系作者获得授权，非商业转载请注明出处。 1.设立要求合伙企业：根据《合伙企业法》设立，必须由2个（包含2个）以上的合伙人出资设立，有限合伙企业合伙人中至少有一名是普通合伙人。普通合伙人可以以劳务出资。有限责任公司：根据《公司法》设立，可由1-50个股东出资设立，不能以劳务出资。2、风险承担合伙企业：普通合伙人对合伙企业债务承担无限连带责任，有限合伙人以其认缴的出资额为限对合伙企业债务承担责任。有限责任公司：股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任。3、治理结构合伙企业：合伙人对执行合伙事务享有同等权利。按照合伙协议的约定或者经全体合伙人决定，可以委托一个或者数个合伙人对外代表合伙企业，执行合伙事务。 有限责任公司：设立公司必须依法制定公司章程。股东会、董事会是权力机构。4、份额或股权转让合伙企业：对外转让，需要其他合伙人一致同意（合伙协议约定除外）；对内互相转让，通知其他合伙人，其他合伙人有优先购买权。有限责任公司：对外转让，章程有规定按照规定，没有规定，其他股东过半同意，可进行转让，同等条件下，其他股东享有优先购买权。对内互相转让，自由转让。5、新增合伙人或股东合伙企业：新合伙人入伙，除合伙协议另有约定外，应当经全体合伙人一致同意，并依法订立书面入伙协议。 入伙的新普通合伙人与原普通合伙人享有同等权利，承担同等责任。入伙协议另有约定的，从其约定。新普通合伙人对入伙前普通合伙企业的债务承担无限连带责任。有限责任公司：股东会全体2/3以上表决权同意即可增资，引入新股东。6、利润分配合伙企业：人人平等，责权相当。合伙企业的利润分配、亏损分担，按照合伙协议的约定办理；合伙协议未约定或者约定不明确的，由合伙人协商决定；协商不成的，由合伙人按照实缴出资比例分配、分担；无法确定出资比例的，由合伙人平均分配、分担。合伙协议不得约定将全部利润分配给部分合伙人或者由部分合伙人承担全部亏损。有限责任公司：同股同权，按照占有股权的比例相应分配利润，承担风险，更强调资本的联合。其中：根据章程可约定按照实缴比例or认缴比例分配。7、税务承担合伙企业：先分后税，对合伙企业本身不征税，只对合伙人征税。合伙人是自然人，缴纳个人所得税；合伙人是法人或其他组织，缴纳企业所得税。有限责任公司：公司缴纳企业所得税。对自然人的股东分红，需要代扣代缴个人所得税。 答
老师好 我们供应商公司名字换了 但是税号没变 我 问
你好，让供应商出一个企业名称变更函。 答
知识产权认证证书
粤公网安备 44030502000945号
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丁小丁老师 解答
2022-06-03 17:50