某建筑公司为一般纳税人，于2021年3月在外地承接一个工程项目，合同金额为3亿元，业务计算相关业务并编写相关会计分录: 1)3月25日从供应商甲(一般纳税人)购进钢筋一批，取得增值税专用发票注明价款400万全部用于此工程项目，增值税专用发票在4月获得税务机关认证;

香蕉唇膏 追问

2023-06-05 15:33

17、某建筑公司为一般纳税人，于2021年3月在外地承接一个工程项目，合同金额为3亿元，业务计算相关业务并编写相关会计分录:

2）4月份向业主方开具建筑服务增值税专用发票，注明价款1000万元，计算需预缴增值税税金，共制相关会计分录(计算及分录均不考      （3）4月份实际缴纳所属期3月份增值税税额10万元，4月份发生其他进项税额13万元，发生购进原材4不得抵扣进行税额转出2万元，月未结转应交增值税，计算4月份

小锁老师 解答

2023-06-05 15:34

您好，这个不是一个题目吧。

香蕉唇膏 追问

2023-06-05 15:36

和上面是一个题目

小锁老师 解答

2023-06-05 15:38

借 银行存款 1000  贷 主营业务收入1000   第四个是   进项13，不得抵扣2，  然后最后是多交了13-1-10=2  就是 借 应交税费 应交增值税 2贷 应交税费 未交增值税2