老师我的第四季度财务报表和企业所得税年报不一致，因为在1月份税务稽查出来的一笔收入，是零税率货物的，视同内销商品收入，让缴纳增值税，（原因是我已申报了年报，系统不让改第四季度的报表了） 这样我的年报和第四季度的企业所得税报表收入、成本、利润总额不一致，税务局让写情况说明，我应该怎样写啊，请求老师指导一下，辛苦老师让你费心了 税务上问我是不是忘记累加上期的累计数据了！

老师我的第四季度财务报表和企业所得税年报不一致，因为在1月份税务稽查出来的一笔收入，是零税率货物的，视同内销商品收入，让缴纳增值税，（原因是我已申报了年报，系统不让改第四季度的报表了）这样我的年报和第四季度的企业所得税报表收入、成本、利润总额不一致，税务局让写情况说明，我应该怎样写啊，请求老师指导一下，辛苦老师让你费心了 税务上问我是不是忘记累加上期的累计数据了！

答： 你好！你就写因为会计人员业务不熟，认为该项业务属于零税率货物，经税务局工作人员辅导，认识到该项业务认定有误，需要补缴增值税

企业所得税申报与增值税报表区别怎么联系企业所得税税申报表与财务报表的联系

答： 你好，学员，这个企业所得税是按照利润表的收入 增值税实际是按照开票收入

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

请问报企业所得税年报21年的 先要报21年的年度财务报表才可以报企业所得税年报吗？

答： 对，先申报财务报表再报所得税年报