去年的银行存款余额全都不对，怎么调，

幸 追问

2017-05-11 20:03

@方老师:很多费用已经扣款，但是会计没做，账上银行余额比实际银行金额多

方老师 解答

2017-05-11 20:06

这样调账就可以了。 
涉及损益类科目的借以前年度损益调整贷银行存款 
借未分配利润 贷以前年度损益调整 
涉及其他科目的直接调整。

幸 追问

2017-05-12 08:38

@方老师:老师，去年的损益直接进入到今年的未分配利润中，可以吗？

方老师 解答

2017-05-12 13:37

没有以前年度损益科目的话，可以直接记未分配利润。