16年底预提的费用10万计入了业务成本。今年上个月收到张11万的票并付款。现在让把上月付款的11万票调出并与16年底10预提费用对冲怎么做账呢？冲红是直接负数然后今年怎么做账？

颖~ 追问

2017-05-11 07:33

11万上个月已经做了账借的项目成本 贷的银行存款。这个月冲完10万还需要再做么

王雁鸣老师 解答

2017-05-10 18:35

您好，冲红就是把原来的分录直接抄写过来，金额为负数。今年按发票内容再做到相应的成本费用科目中。

颖~ 追问

2017-05-10 18:53

@王老师：今年发票上个月做了主营业务成本 贷的银行存款  冲红后就不用再做什么了吗？这个月不需要再做账务处理了么？预提的十万。今年做账的票是11万多。这个要再处理吗

王雁鸣老师 解答

2017-05-10 18:56

您好，对的，冲红后不用再做其他的了，10万元是上年的费用，1万元入今年的费用了。

王雁鸣老师 解答

2017-05-10 20:21

您好，不是的，是全部做账的，冲10万元，再入11万元。

王雁鸣老师 解答

2017-05-11 08:38

您好，那就不需要做什么了。