天猫上的推广费，直通车费开的发票，要做什么分录

CR 追问

2022-05-28 15:48

不是从银行付款的，是从天猫账户上支付宝出去的

邹刚得老师 解答

2022-05-28 15:49

你好，天猫上的推广费，直通车费开的发票
借：销售费用，贷：其他货币资金 

CR 追问

2022-05-28 15:52

天猫每个月都有销量，1月做了1w，借：应收账款  贷主营业务收入  销项，2月做了1w，借：应收  贷：收入   销项，正常来说，支付宝上应该是有钱的，但是现在，应收账款挂了一些金额，支付宝上的钱不够冲应收账款，支付宝的钱有的是付了推广费，直通车费用，这个要怎么做账，是不是可以做，借：销售费用   贷：应收账款

邹刚得老师 解答

2022-05-28 15:53

你好，是天猫上的推广费，通过应收账款抵扣了吗？

CR 追问

2022-05-28 15:56

还没有抵扣，之前的销量都挂着了，因为支付宝里的钱不够，有的是用在推广费上了，现在要把发票开过来，是不是可以通过应收去抵掉

邹刚得老师 解答

2022-05-28 15:56

你好，如果可以这样操作，是这样做分录（借：销售费用 ，贷：应收账款）

CR 追问

2022-05-28 16:00

可不可以这样操作

邹刚得老师 解答

2022-05-28 16:03

你好，这个没有统一规定，看双方之间的约定 

CR 追问

2022-05-28 16:10

正常的流程应该是，天猫销售   借：应收  贷：收入  销项    推广费   借：销售费用   贷：其他货币资金，这个其他货币资金贷方不就有余额了吗，这个要怎么做平呢

邹刚得老师 解答

2022-05-28 16:10

你好，这个销售费用的款项，到底是通过什么途径支付了呢？ 

CR 追问

2022-05-28 16:18

支付宝账户支付的

邹刚得老师 解答

2022-05-28 16:20

你好，既然是支付宝账户支付的，说明之前支付宝账户有相应的余额，其他货币资金就有余额，支付了之后也不会是负数啊 。分录是
借：销售费用，贷：其他货币资金 

CR 追问

2022-05-28 16:30

支付宝有余额的话也不会显示在其他货币资金上吧

邹刚得老师 解答

2022-05-28 16:31

你好，支付宝有余额的话，只能通过  其他货币资金  体现啊