2021.4月前买的固定资产， 取得的增值税专票，小规模期间。 那么4月变成一般纳税人 还可以抵扣 吗？

安静 追问

2022-05-27 09:53

在小规模期间 月底15万  之前会计弄错 7900元的收入  还缴纳增值税了7900*0.01=79  还交了附加税  请问这个可以退税吗？ 实际上  她错交的这笔79 影响我 刚才问的抵扣进项税的问题吗？

李霞老师 解答

2022-05-27 09:57

你好同学，你这两个问题是不同的，第一个你问的是跟抵扣有关系的，你这一个问的是小规模单位，那你这样你得去税务局修改报表儿，然后再申请退。

李霞老师 解答

2022-05-27 09:57

你好，你这两个是两回事儿呀，一个上边儿，那个是一般纳税人，你这个是小规模。

安静 追问

2022-05-27 09:59

老师 这个企业2022.3月之前是小规模   2022.4是一般人

李霞老师 解答

2022-05-27 10:07

你好同学，嗯，小规模期间他不可以接受专票。

李霞老师 解答

2022-05-27 10:07

就是说你那个业务从源头来说就是错误的。

安静 追问

2022-05-27 11:14

是的  她在小规模期间已经接受了    没有账   我现在建账   盘一下固定资产   然后看到这个是专票  想抵扣  可以吗 老师

李霞老师 解答

2022-05-27 11:17

你好同学，我正规的告诉您，这样是不可以的，但是你可以跟你们当地的税务局打个电话问一下，如果你们税务局愿意的话，那可以的，但是正规的来说不行。

安静 追问

2022-05-27 15:19

老师  个体工商户  需要缴纳个人所得税是吗？不是企业所得税？

李霞老师 解答

2022-05-27 16:26

你好，同学对的个体工商户，他缴纳的就是个人所得税，是经营所得。

安静 追问

2022-05-27 16:29

那我找他买的东西 每个月3万  找他要增值税普通发票 他找我要税点是怎么回事？  他说他每个月超3万会纳税

李霞老师 解答

2022-05-27 16:30

你好，因为他是核定征收的，所以他超过每个月3万以后他就要交税了，所以他才这样跟你沟通的。