送心意

冉老师

职称注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析

2022-05-27 09:11

你好,学员,不用调账的,本期纳税调增,第二年纳税调减即可的

腼腆的灰狼 追问

2022-05-27 10:02

老师,是不是列如招待费2020年账载金额2000元,税民金额1500元,2020年调增金额度就是500元。在2021年汇算清缴表中的招待费的账载金额2021年如果是3000元,那是不是我在2021年的账载金额里面要将上年调增的500元在2021年的账载金额度里面减少,即2021年填写的账载金额为3000-500=2500元?

冉老师 解答

2022-05-27 10:12

21年度张载金额是3000,税收金额是3500

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相关问题讨论
你好,纳税调整的话不需要做账。
2022-01-14 11:55:44
具体的什么问题的。
2023-04-25 10:01:00
你好,是的,只要有发生就会涉及调整。
2020-05-19 11:46:44
你好,按照销售收入的0.5%,业务招待费的60%比例,如果小于销售收入的0.5%,调整业务招待费的40%,否则按照照销售收入的0.5%扣除
2024-03-19 14:28:15
业务招待费汇算清缴是根据你使用的费用来计算的,一般按照费用的总额征税,费用总额乘以税率,然后减去已缴纳的印花税,就是最终的应缴金额。
2023-03-22 15:17:21
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