1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

家权老师

职称： 税务师

2022-05-27 10:16

坏账损失是实际发生了的损失，税法上才认可，计提的坏账是不认可的。
如果核销的是真实发生的570万，那么就只能扣除570万。转回的核销不做税务处理，因为体现在最终计提的信用损失准备，以减值准备为基础租做纳税调整。

上传图片  
相关问题讨论
具体是什么样的赔偿？
2024-05-23 13:59:18
您好，是财政罚息吗还是
2023-12-01 19:45:02
同学你好，按照会计法规计算确定的会计利润与按照税收法规计算确定的应税利润对同一个企业的同一个会计时期来说，其计算的结果往往不一致，在计算口径和确认时间方面存在一定的差异，即计税差异，我们一般将这个差异称为纳税调整项目。为了让我们的会计利润符合税法的要求所以要设置纳税调整项目。纳税调整增加代表要增加应纳税额，纳税调整减少代表要减少应纳税额
2021-12-22 22:04:44
学员你好，具体问题是什么
2022-08-01 23:14:46
你好，递延对应的要纳税调整
2022-01-25 16:23:06
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    相似问题
    最新问题
    您正在与金牌答疑老师聊天
    当前服务器繁忙，请稍后重试！
    加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
    权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

    深圳快学教育科技有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

    粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备19043111号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...