（麻烦老师逐一解答，5星好评）这个月我转租出去的房子，就不用计提到管理费用了，直接计入其他业务成本。分录是直接：借 本年利润， 贷 其他业务成本 吗？不用通过管理费用了？ 我这分录是对的了吗？那我这个是我转租出去的，其实对于我来说就不存在费用和房屋费用摊销的问题了，对吗？ 我咋看网上有说，借 其他业务成本 贷 预付账款-摊销，我之前没转租时，摊销时 借 :管理费用 贷：预付账款-摊销

嘻嘻 追问

2022-05-26 17:53

租入时，每月摊销时  借 :管理费用 贷：预付账款-摊销

朴老师 解答

2022-05-26 17:56

那你应该
借其他业务成本
借管理费用负数
这样做

嘻嘻 追问

2022-05-26 18:04

老师，我这房子上个月就转租出去了。这个月我把其他办公室都摊销了，就这个转租的没摊销。其他办公室都是，借 管理费用  贷  预付账款-暂估摊销

朴老师 解答

2022-05-26 18:06

同学你好
所以借其他业务成本
借管理费用负数

嘻嘻 追问

2022-05-26 19:41

我这个月没把这个转租出去的办公室，计入到管理费用。我这个月没把这个转租出去的办公室，计入到管理费用。也就是管理费用，变成成本了？

朴老师 解答

2022-05-26 19:44

你之前第一次的管理费用不是全部金额吗？
一个月开一次发票给你？

嘻嘻 追问

2022-05-26 20:21

老师，我这个是转租给别的公司的办公室，是我给对方开票。

嘻嘻 追问

2022-05-26 20:26

我从房东那租过来，房租还没全给，只给了所有办公室的一少半。

朴老师 解答

2022-05-26 20:27

那你做借主营业务成本贷银行存款或者预付账款
如果之前计入管理费用了就做借主营业务成本借管理费用负数

嘻嘻 追问

2022-05-26 20:30

发票也没给我们开过来，您说的，全部金额是指什么？

朴老师 解答

2022-05-26 20:41

全部金额就是全额发票
那就先暂估
借主营业务成贷应付账款暂估

嘻嘻 追问

2022-05-26 21:03

嗯嗯，也就是这样  借：其他业务成本 贷：预付账款-暂估摊销

朴老师 解答

2022-05-26 21:05

对的，是这样做分录的