老师您好！请问公司刚刚收了一套房产，是抵工程款的，我们没有给对方开票，但是因为要办理过户手续对方开了发票给我们，我现在应该怎么处理呢？后期不会涉及到开票和打款了

春花秋实 追问

2022-05-26 14:40

老师您好！对方已经开专票给我们了，这个100多万的房产现在只有对方开票给我们，这是别家公司用房产来抵我们之前的货款，我们不会开票给对方了

meizi老师 解答

2022-05-26 14:43

你好； 不开票 ； 那你之前也得走无票收入 挂应收账款的； 你没有挂应收账款吗   

春花秋实 追问

2022-05-26 14:46

老师您好！之前的会计没有挂账

meizi老师 解答

2022-05-26 14:52

 你好；   补做 j借应收账款贷 以前年度损益调整； 应交税费-应交增值税；       然后做   
借固定资产； 进项税贷应收账款    
2022-05-26 14:30:41

春花秋实 追问

2022-05-26 15:00

借：应收账款113万   贷：以前年度损益调:100万， 应交税费-应交增值税（销项税）13万，然后做   借：固定资产100万，应交税费-待认证进项税13万，贷：应收账款 113万      老师这样做可以吗？

春花秋实 追问

2022-05-26 15:03

借：应收账款113万 贷：利润分配-未分配利润100万， 应交税费-应交增值税（销项税）13万，然后做 借：固定资产100万，应交税费-待认证进项税13万，贷：应收账款 113万 老师这样做可以吗？   我们公司是小企业准则，如果用了以前年度损益调整科目，会导致报表不相等

meizi老师 解答

2022-05-26 15:07

你好 ；    是的；         可以这样来做账的； 你调整了 会造成你勾稽不平 ；是正常的； 有这个差异金额哈； 对的哈   

春花秋实 追问

2022-05-26 15:30

老师，也就是不用以前年度损益科目来调整，直接用利润分配——未分配利润科目来做，这样有没有啥问题呢？感觉金额太大

meizi老师 解答

2022-05-26 15:38

 你好； 是的。 这个没有问题的