老师，我想问一下汇算清缴里的 纳税调整项目明细表－－－－20 （八）税收滞纳金、加收利息 的问题 我公司因资金问题，在2021年度社保延期缴费产生了罚款。 帐上了是做了营业外收入了，。 但是现在汇缴时，不知道这笔费用算不算 税收滞纳金

莎莎吾见了 追问

2022-05-25 15:34

社保罚款，在汇算清缴上

纳税调整项目明细表－－－－20 （八）税收滞纳金、加收利息 填上，这样我这笔钱也是需要补企业所得税

meizi老师 解答

2022-05-25 15:40

 你好；    是的；这部分是无法税前扣除的； 你要调整处理的    

莎莎吾见了 追问

2022-05-25 16:07

老师，我还有问题，就是如何我需要利润调增，但是不调帐，是不是在
纳税调整项目明细表
第45，其他。直接填需要调增的金额

我公司的支出是实际支出来的，只是总公司审计后说我们负税太抵了，让我们调增

meizi老师 解答

2022-05-25 16:10

 你好  ；  调表就行了。    本身就是调表不调账的； 你现在为啥要调整    就想 缴纳税费吗   

莎莎吾见了 追问

2022-05-25 16:36

是啊，总公司那边的意思就是让我们多缴税

meizi老师 解答

2022-05-25 16:38

 你好； 你去 纳税调整表 其他去增加；  你去增加费用； 别动成本 哈 ；   还要工资也不能动    

莎莎吾见了 追问

2022-05-25 17:00

我不是要增加费用。我是要增加利润啊。
我公司主要费用就是工资及社保，所以跟本不知道怎么调

meizi老师 解答

2022-05-25 17:11

 你好  。 我是 说的增加成本 ； 你把 费用调减了。 是不是利润就增加了 。  你把之前的费用报的部分 ；     当成没有发票的部分费用 调整  就可以增加你的应纳税所得额了 ； 增加缴纳所得税的    

莎莎吾见了 追问

2022-05-25 17:47

老师，你的意思就是我当成发票成本（有实际支出，但是无法税前扣除的） 把要调整听金额填进去，这样我缴的企业所得税就能按总公司的要求调增。这样我财务帐也不需要调帐了，

meizi老师 解答

2022-05-25 17:50

 你好；是的。 就当成没有发票  的费用 ；你账上正常做；     没有发票去调增 补税 ；    是的