老师您好，请教一下，汇算清缴的利润表里面，税金及附加是包括城建税，教育费附加，以及印花税对吗？还是不加印花税，我现在利润表里面写的附加税的金额跟实际交的金额有点差异，我需要按照什么标准去调整呢？汇算清缴比对是不是按照报表上面的金额跟实际缴纳金额去比对呢？我第一次做汇算清缴所以有些点不太清楚，还有年报是按照12月份报表来申报的是吧，如果我汇算清缴的利润表附加税金额调整了，那么四季度所得税的财报是不是也要调整一致呢？

奈何桥上摆地摊 追问

2022-05-25 13:08

报表的金额不需要跟实际缴纳的税费做比对吗

QQ老师 解答

2022-05-25 13:22

你好，你账上做错了吗？实际数不相符吗？

奈何桥上摆地摊 追问

2022-05-25 14:16

是这样的老师，税金及附加，城建税，教育费附加，要不要加上印花税呢

奈何桥上摆地摊 追问

2022-05-25 14:18

因为我做汇算清缴，我核对一下附加税一共交了多少钱，在我认为税金及附加包括，城建税，教育费附加，地方教育费附加，印花税

奈何桥上摆地摊 追问

2022-05-25 14:18

但是我算下来，12月份利润表上面写的附加税跟实际缴纳的有点出入，我上一位会计，把印花税写在管理费用里面了

奈何桥上摆地摊 追问

2022-05-25 14:19

那我不知道，汇算清缴，系统会比对什么，这个利润表的附加税到底应该填什么？系统以什么为基准呢

QQ老师 解答

2022-05-25 14:40

您好，印花税的话是按合同，没有合同的是按收入计算

奈何桥上摆地摊 追问

2022-05-25 14:44

附加税里面到底写不写印花税呢

奈何桥上摆地摊 追问

2022-05-25 14:44

汇算清缴的课程里面，没有说那些数据应该如何核对正确还是错误的

QQ老师 解答

2022-05-25 14:45

你好，应该是记录税金及附加的，你科目做的不对吗？

奈何桥上摆地摊 追问

2022-05-25 15:43

我上一个会计 印花税没有写在附加税里面

QQ老师 解答

2022-05-25 15:46

你好！凭证是做到管理费用了吗

奈何桥上摆地摊 追问

2022-05-25 15:54

是的，老师

奈何桥上摆地摊 追问

2022-05-25 15:55

我也不知道，汇算清缴，比对什么，这个税金及附加到底应该写什么，怕写错了，税务再找麻烦

QQ老师 解答

2022-05-25 15:55

您好，应该是包含在里面，以后做帐记录税金及附加