长期待摊费用摊销计入到资产折旧摊销及纳税调整明细表其他中，账载金额和计税基础分别怎么填呢，因为80000没取得相关发票

YL 追问

2017-05-08 17:45

1.调整原因里没有其他选项，只有上面说的3个选项，该怎么选呢 
2.老师，工资薪金包括个人缴纳的社保和公积金吗

YL 追问

2017-05-09 13:17

老师，1.长期待摊费用就是在资产折旧纳税调整表里呢，不在这里写，写在哪里

邹老师 解答

2017-05-08 09:45

你好，账载金额填写80000，税收金额填写0

邹老师 解答

2017-05-08 13:39

1，调增80000 
2，选择其他 
3，如果调整之后需要补交所得税，是需要做分录的  
借；以前年度损益调整   贷；应交税费-企业所得税 
借；应交税费-企业所得税  贷；银行存款

邹老师 解答

2017-05-08 17:46

长期待摊费用不在这个表格填写，这个是填写固定资产，无形资产折旧摊销的表格 
包括的

邹老师 解答

2017-05-09 13:22

现在新增了长期待摊费用的填写，就可以在这里填写了