老师，公司2021年与资金平台签订的购销合同，当时已经开完票了，然后对方发现利息算少了，就从我们的未支付的货款里面扣除了该笔利息，入账的科目是财务费-利息支出，这个是没有发票，对汇算清缴有影响吗？能在税前抵扣吗？

若如 @初见? 追问

2022-05-19 17:30

我们与平台签订的就是购销模式，不是资金利息的合同，因为对方是国企，不能体现出资金利息，只能以购销签订合同，刚开始的时候都不怎么熟悉业务，后面发现票开完了，资金利息少算了，对方就直接在我们货款里面扣了，我这入账就是入的财务费用-利息支出，我是入错科目了吗

meizi老师 解答

2022-05-19 17:35

你好；   你会取得收入吗 ？     

若如 @初见? 追问

2022-05-19 18:30

我们的收入就是购销差啊？平台就是我们的买家

meizi老师 解答

2022-05-19 18:31

 你好；   那你要做收入； 发生的支付计入成本 去核算哈      

若如 @初见? 追问

2022-05-19 18:34

我这应该算成本吧？怎么做分录呢？2021年的，现在还可以补救吗

meizi老师 解答

2022-05-19 18:35

是的。 计入成本去核算 ；      现在做 也是只有调整分录的  ；  走以前年度损益调整科目处理   

若如 @初见? 追问

2022-05-19 19:30

把上一笔冲掉，然后再做分录吗？如果不冲掉是不是汇算清缴要做调整？

若如 @初见? 追问

2022-05-19 19:30

老师给我说说具体的分录呗，这个科目一直拿捏不准

meizi老师 解答

2022-05-19 19:34

 你好；   你把你去年分录 发 来看看 。    意思是要把财务费用红冲了嘛 ；  你这个是什么准则的 

若如 @初见? 追问

2022-05-20 11:40

小企业准则，借：财务费用-利息支出   贷：预收账款

meizi老师 解答

2022-05-20 11:48

 你好；    借预收账款贷利润分配-未分配利润