老师你好，刚接手一家公司的账，科目余额表上应交地方教育附加余额在借方，应交教育附加余额在贷方余额相等，这个正常吗

大方的往事 追问

2022-05-19 15:42

一致相等的。就是一个余额在借方一个在贷方，这种余额我刚建账需要调整吗

meizi老师 解答

2022-05-19 15:48

你好 ；     你去看看之前是不是有说的 比如 少计提了。 或者多计提 或者是 有减免的情况   

大方的往事 追问

2022-05-19 16:18

老师，我刚去看了明细账，是地方教育附加少提了，然后教育附加多提了，这种情况我应该怎么调账呀

meizi老师 解答

2022-05-19 16:23

 你好 ；    分别去冲账； 你这个跨年了没有    

大方的往事 追问

2022-05-19 16:27

跨了  请问怎么处理啊

大方的往事 追问

2022-05-19 16:33

借：应交税金
    贷：应交地方教育附加

借：应交教育附加
    贷：应交税金

是这样吗？

meizi老师 解答

2022-05-19 16:39

 你好；    是的。 你 计提科目影响的话；  还得调整税金及附加的