老师，您好：我是一家小规模企业，在填报汇算清缴，请问这张表《企业所得税弥补亏损明细表 (A106000)》怎么填报？

创业园照相打印店 追问

2022-05-19 15:07

是直接保存就可以了吗？

bamboo老师 解答

2022-05-19 15:08

是直接保存就可以了

创业园照相打印店 追问

2022-05-19 15:28

老师，您好：请问汇算清缴报表《纳税调整项目明细表(A105000)》其中的业务招待费是填有实际发生额还是无发票的金额？

bamboo老师 解答

2022-05-19 15:28

《纳税调整项目明细表(A105000)》其中的业务招待费是填有发票的实际发生额

创业园照相打印店 追问

2022-05-19 15:31

老师，您好：我填报是实际发生额1185，但是这个是有发票的，为什么它列入了调增金额一栏里呢？

bamboo老师 解答

2022-05-19 15:33

因为招待费本来就要调增的啊
主表的收入栏次您填写了吗

创业园照相打印店 追问

2022-05-19 15:37

哦，这样，有发票也要调增是吗？主表是不是A00000，这张表还未填写，是不是要填写完A105000和A107040这两张表再填主表？还是先填主表？

bamboo老师 解答

2022-05-19 15:38

是的 
主表的营业收入 营业成本 期间费用  利润总额额 要先填写 然后填后面附表

创业园照相打印店 追问

2022-05-19 15:47

老师，您好：我填报第一张表，出现以下提示，提示说的财务报表利润总额不符，这个有没有影响，详见利润表

bamboo老师 解答

2022-05-19 15:55

您申报表主表上的利润总额是多少啊

创业园照相打印店 追问

2022-05-19 15:57

老师，您好：这个主表的申报数据，填报的是21年全年的累计金额，系统提示说的财务报表利润不符的是第四季度的利润额

bamboo老师 解答

2022-05-19 16:10

14415.76是跟利润表金额一致的啊
第四季度的利润额填的多少？

创业园照相打印店 追问

2022-05-19 16:10

第四季度利润额是-36,343.31

bamboo老师 解答

2022-05-19 16:11

那为啥跟年报的不一样？

创业园照相打印店 追问

2022-05-19 16:14

哦，我在申报第四季度企业所得税的时候，是按照第四季度的利润表数据填报的，现在填报的是全年的所以肯定不一样

bamboo老师 解答

2022-05-19 16:15

那四季度的也应该按照12月的本年累计栏次填写啊

创业园照相打印店 追问

2022-05-19 16:17

这样啊，那是我填报错了，我都是按照一季度的季度报表填报的/(ㄒoㄒ)/~~老师，请问现在怎么整改呢？

bamboo老师 解答

2022-05-19 16:17

应该更正四季度的申报表

创业园照相打印店 追问

2022-05-19 16:20

好的，我先更正下，谢谢老师的耐心解答，祝您生活工作愉快！

bamboo老师 解答

2022-05-19 16:21

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快