老师，发现去年有一张销项发票没有入账？怎么处理呢？

123456 追问

2022-05-19 09:16

所得税申报少了，增值税金额也申报错了，

郭老师 解答

2022-05-19 09:17

增值税的去税务局修改你的申报表，然后所得税的在汇算清缴里面增加你的收入，在纳税调整明细表，收入类的其他填写帐载金额，然后，账上借应收账款贷利润分配未分配利润，应交税费应交增值税销项。

123456 追问

2022-05-19 09:18

小规模纳税人，就是少申报了，不需要交税

郭老师 解答

2022-05-19 09:19

你好，那也得去修改。