作废了代开专票银行已经扣税，也做了账了，后来税务抵扣了，怎么平账，钱是后期税务直接抵扣的，银行存款红字也退不回来钱呢？银行存款就不对了

Jessica 追问

2022-05-18 17:48

代开的，客户信息错了，重新开的新的发票，又交税了，重新代开的新的发票

郭老师 解答

2022-05-18 17:49

那你现在应该是借银行存款
贷，主营业务收入应交税费应交增值税100
借应交税费应交增值税200贷，银行存款
应交税费借方应该有余额
后期又有什么业务抵扣了。

Jessica 追问

2022-05-18 17:56

银行存款不对了呀，后期也是抵扣了代开发票的税了

郭老师 解答

2022-05-18 17:57

你好，你的增值税是不是交纳了200？就是按我上面的例子来
缴纳了两次

郭老师 解答

2022-05-18 17:57

那你后期代开发票，借银行存款
贷，主营业务收入
应交税费应交增值税100，
这不也是抵扣吗？