送心意

朴老师

职称会计师

2022-05-18 09:29

同学你好
公式一:
本年预算结余+(财务会计确认盈余但预算会计没有确认结余的金额)=本年盈余+(预算会计确认为结余但财务会计没有确认为盈余的金额)
将公式一分解为公式二:
本年预算结余+(当期确认为收入但没有确认为预算收入的金额-当期确认为费用但没有确认为预算支出的金额)=本年盈余+(当期确认为预算收入但没有确认为收入的金额-当期确认为预算支出但确认为费用的金额)
对公式二中括号项目进行分解:
当期确认为收入但没有确认为预算收入的金额=
平行记账时财务会计收入要素贷方有金额,但预算会计预算收入要素贷方无金额,例如:
从4101事业收入~4609其他收入中锁定财务会计有发生额,同时预算会计没有发生额的业务。

Jessica 追问

2022-05-18 09:33

我知道这个公式和逻辑,但是实际操作中,有1万多笔分录,总不能一笔笔分录找的吧

朴老师 解答

2022-05-18 09:43

同学你好
这个只能按照差额来

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相关问题讨论
那你的剩余的英语分配的金额就是10万啊。
2021-05-20 15:19:49
 只要有盈利就必须计提法定盈余公积,比例按多少提10%,亏损当年不需要计提,后期先弥补亏损再计提
2024-05-21 16:15:26
你好,你可以弥补亏损,也可以继续挂账,不需要做处理的。
2023-02-09 09:21:22
是的,按照公司法规定要计提盈余公积
2023-01-13 14:22:38
你好,属于账务处理错误,需要补计提处理 
2022-05-30 18:27:49
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