咨询一下老师问题

苗条的月光 追问

2022-05-17 17:19

这个借款利息。借方 −

苗条的月光 追问

2022-05-17 17:20

现在要调整，以前年度损益 是在哪一边。  会计分录，借方和贷方分别是什么

苗条的月光 追问

2022-05-17 17:22

只调整这个借款利息。财务费用/利息收入这一笔。以前年度损益 是在哪一边。  会计分录，借方和贷方分别是什么

朴老师 解答

2022-05-17 17:29

是什么企业会计准则
是跨年的吗

苗条的月光 追问

2022-05-17 17:31

对跨年的。现在就是只要调整这个借方：财务费用/利息收入−135000。这个会计分录怎么做。

朴老师 解答

2022-05-17 17:36

是什么企业会计准则

苗条的月光 追问

2022-05-17 17:41

一般企业

朴老师 解答

2022-05-17 17:43

同学你好
用以前年度损益调整来做就可以

苗条的月光 追问

2022-05-17 17:48

我知道是以前年度损益调整，我想知道的是，借贷方科目分别是什么

朴老师 解答

2022-05-17 17:52

借以前年度损益调整
贷银行存款等科目
借利润分配未分配利润
贷以前年度损益调整

苗条的月光 追问

2022-05-17 17:56

……我只要调这个财务费用/利息收入借方红字－135000这一笔。跟银行存款没关系。

苗条的月光 追问

2022-05-17 18:00

你没发现19年的这一笔利息收入没有进银行存款吗？

朴老师 解答

2022-05-17 18:05

你是少做了利息收入吗
那就是
借银行
贷以前年度损益调整
借以前年度损益调整
贷利润分配未分配利润