申报增值税申报表时，当期《开具红字增值税专用发票信息表》开具的需做进项税额转出的“税额”，《附列资料二》中第20栏“红字专用发票通知单注明的进项税额”的税额，不一致。强制性不通过。请问是什么原因。

Lucky girl 追问

2022-05-17 09:29

我们作为购买方的确开具了一张红票信息表，税额是1200，销售方也开了负数发票出来了，申报时《附列资料二》中第20栏“红字专用发票通知单注明的进项税额”的税额自动出来1200。但是申报时强制性不通过，显示上面那个原因。当期《开具红字增值税专用发票信息表》开具的需做进项税额转出的“税额”-00.0元，《附列资料二》中第20栏“红字专用发票通知单注明的进项税额”的税额1200元，相差1200元。

税剑法盾 解答

2022-05-17 09:32

您好，当期《开具红字增值税专用发票信息表》开具的需做进项税额转出的“税额”-00.0元改为1200试试看。

Lucky girl 追问

2022-05-17 09:33

这个在哪里改？

税剑法盾 解答

2022-05-17 09:39

您好，第20栏“红字专用发票通知单注明的进项税额”的税额1200元改为0试试看

Lucky girl 追问

2022-05-17 09:42

显示原因时：当期《开具红字增值税专用发票信息表》开具的需做进项税额转出的“税额”-00.0元，《附列资料二》中第20栏“红字专用发票通知单注明的进项税额”的税额1200元，相差1200元。您说的第20栏“红字专用发票通知单注明的进项税额”的税额自动是1200元的。

税剑法盾 解答

2022-05-17 09:50

您好，当期《开具红字增值税专用发票信息表》开具的需做进项税额转出的“税额”应为1200

Lucky girl 追问

2022-05-17 11:23

什么情况会导致，当期《开具红字增值税专用发票信息表》的税额为0？

税剑法盾 解答

2022-05-17 11:33

你好，《开具红字增值税专用发票信息表》月份与申报转出的月份对不上。