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易 老师

职称： 中级会计师,税务师,审计师

2022-05-16 19:52

现金比率=货币资金/流动负债*100%，它排除了应收款项与存货的影响，能反映企业直接偿付流动负债的能力。
现金比率一般认为20%以上为好。如果现金比率过低，企业就面临较高的风险，不能按期支付借款利息、偿还到期债务，或者不能满足正常生产经营及紧急情况下现金的需要。
但如果现金比率过高，就意味着企业流动负债未能得到合理运用，因为现金获利能力低，这类资产金额太高会导致企业机会成本增加。
现金比率的高低受下例因素的影响：
1、日常经营的现金支付需要大；
2、应收帐款、应收票据的收现周期较短
3、短期有价证券变现的多4、企业筹集短期资金 集中

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相关问题讨论
现金比例1%确实是有一点的阿，是可能存在的。那么这一块儿的情况是说明你一个现金回收不是特别的好。原因的话就是你负责太高，可用的现金太少。
2020-02-11 00:34:51
你好 情况说明 截止到某月某日；实际账上现金余额是多少 ；账面现金余额是多少 账实不符 产生了多少差额。 由此产生的原因是什么 现在是要调整还是什么 写清楚 领导审批签字就行了
2019-11-28 15:01:46
你是说现金流量表里的吗
2019-08-14 17:07:02
现金盘亏 借：营业外支出 贷：现金
2019-06-05 11:03:11
现金短款、长款都需要找具体原因
2017-07-21 19:52:46
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