老师我上年11月做错了这个凭证多冲了25000，本年要怎样调回来咯？ 上年做的分录： 借：生产成本/工资160000 管理费用/工资80000 贷：应付工资240000 10月多提工资： 借：生产成本/工资-40652 管理费用/工资-5502 贷：应付工资-46154 实际上是这样的： 借：生产成本/工资160000 管理费用/工资80000 贷：应付工资240000 10月多提工资： 借：生产成本/工资-20652 管理费用/工资-502 贷：应付工资-21154

珠珠 追问

2022-05-16 16:44

我已经做了汇算清缴，现在要怎样做才对呢？

丁小丁老师 解答

2022-05-16 16:45

您好！做了汇算清缴的话，就把损益类科目改成以前年度损益调整科目就好了哦

珠珠 追问

2022-05-16 16:47

可以教一下分录怎样做吗？

丁小丁老师 解答

2022-05-16 17:00

您好！

借：生产成本20000
以前年度损益调整 5000
贷：应付工资25000

珠珠 追问

2022-05-16 17:10

谢谢老师！

丁小丁老师 解答

2022-05-16 17:10

不客气，有问题再沟通哦

珠珠 追问

2022-05-16 17:11

专业，感恩

珠珠 追问

2022-05-16 17:11

好的，嘻嘻

丁小丁老师 解答

2022-05-16 17:24

谢谢您的肯定，满意的话给个好评哦