某债券面值5000元，期限五年，债券的票面利率为10%，不计复利假设当时此债券的折现率为12%，以后每年下降0.5个百分点，求购入此债券2年后&4年后的评估值

某债券面值5000元，期限五年，债券的票面利率为10%，不计复利假设当时此债券的折现率为12%，以后每年下降0.5个百分点，求购入此债券2年后&4年后的评估值

答： 2年后 （5000+500）×（P/F，12%，1）+（5000+500）×（P/F，11.5%，2） 4年后 5500×（P/F，12%，1）+5500×（P/F，11.5%，2）+5500×（P/F，11%，3）+5500×（P/F，10.5%，4）你计算一下结果

公司债券A，面值三万，期限三年，每年付息一次，票面利率啊？8%，贴现率大概为多少

答： 同学你好贴现因子dt=1/(1+St)t=1/(1+6%)3=0,840

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

假设持有一种面值为5000元的债券：(1)其期限为5年，市场年利率为10%，票面年利率为13%，每年付息一次，久期为多少？(2)修正久期为多少？(3)久期有哪些不足？

答： 我们要计算一个面值为5000元的债券的久期。久期是一个衡量债券价格对利率变化敏感性的指标。 久期通常用于量化利率风险，它表示了债券价格与市场利率变动之间的关联。 假设债券的面值为 F，市场年利率为 r，票面年利率为 c，期限为 T 年。 久期的计算公式为： 久期 = (债券每年获得的利息/债券面值) / (市场年利率 - 票面年利率) 修正久期（Modified Duration）是久期的一个变体，它考虑了债券的凸性（convexity）。 修正久期的公式为： 修正久期 = 久期 × (1 %2B (票面年利率/市场年利率))^(2) 注意：这里票面年利率和市场年利率都使用小数形式，例如10%的市场年利率在计算时应该写为0.1。 计算结果为： 1.久期为 -108333.33333333334 年。 2.修正久期为 -2865416.666666666 年。 这些结果表示，如果市场年利率上升或下降1%，债券价格将根据久期的长度成比例地上升或下降。 久期有一些不足之处： 1.久期只考虑了利率变动对债券价格的影响，但没有考虑其他可能的风险因素，如信用风险、流动性风险等。 2.对于具有相同久期的不同债券，它们的价格对利率变动的敏感性可能不同，因为它们的凸性（convexity）可能不同。而久期没有考虑这一点。 3.久期的计算依赖于许多假设和简化，例如假设债券的现金流是恒定的。在现实中，这些假设可能不成立。