老师 餐饮业 股东没有把钱转进公户来支付店铺专修费用 而是股东的用投资款私下付给专修人员的 这样账务该怎么记账

靓丽的龙猫 追问

2022-05-14 16:02

那支付那些装修费用的时候该怎么做会计分录呢

小云老师 解答

2022-05-14 16:02

借其他应付款 贷银行存款

靓丽的龙猫 追问

2022-05-14 16:18

可以没有通过公户付款  怎么走银行存款

小云老师 解答

2022-05-14 16:20

你还给股东的时候做这笔。

靓丽的龙猫 追问

2022-05-14 16:20

那股东用本该出资的钱付店铺专修费用  这样店铺的装修费用就抵了股东出资的钱   账务处理怎么记账

小云老师 解答

2022-05-14 16:21

支付那些装修费用的时候借长期待摊费用 贷其他应付款

靓丽的龙猫 追问

2022-05-14 17:42

老师，钱没有还给股东 

靓丽的龙猫 追问

2022-05-14 17:42

是这样的  可能我描述的不对

小云老师 解答

2022-05-14 17:42

没还就只做第一个分录，还啦就再做第二个分录

靓丽的龙猫 追问

2022-05-14 17:47

店铺的专修费用不是银行从公账上走嘛   但是开公司是股东应该出资的钱并没有打进公账   而是后期慢慢私底下把店铺的专修费用还掉（股东出资的钱抵了店铺的专修费用）  全流程的账务处理（写清明细）

小云老师 解答

2022-05-14 18:16

没有打进公户就不能算出资款！不能按你说的抵什么，只能算代垫，以后公户还给股东，要算出资款必须打入公户备注是投资款！
借长期待摊费用 -装修费 贷其他应付款-股东名字

小云老师 解答

2022-05-14 18:17

还给股东借长期待摊费用 贷其他应付款

小云老师 解答

2022-05-14 18:17

股东打入公户，借银行存款 贷实收资本。