老师， 企业年报汇算清缴的时候， 有个职工薪酬支出及纳税调整明细表， 这个是账上应付工资的金额吗， 张载金额、实际金额和税收金额是一样的吗？

果冻 追问

2022-05-11 09:52

我们是当月计提次月发放， 这样的话12 月份只计提没有发放

果冻 追问

2022-05-11 09:53

借方是 ： 1704879.36  贷方是 ： 1795926.9

李霞老师 解答

2022-05-11 09:57

额，那你今年汇算清缴之前只要发放了，那就是一致的。

果冻 追问

2022-05-11 09:59

是汇算清缴之前发放就行吗？不用截止到12月份的数据？

李霞老师 解答

2022-05-11 10:06

不用的，只要你汇算清缴之前发完就可以了。

果冻 追问

2022-05-11 10:13

好的， 这张表里面还有补充养老保险、补充医疗保险， 这个是公司正常缴纳的五险一金吗 ？

李霞老师 解答

2022-05-11 10:16

你好，不是哈，你说的那个保险是指的第八行。

果冻 追问

2022-05-11 10:17

哦， 这个数值是公司缴纳的部分吗 ？ 不包含个人缴纳的是吧 ？

李霞老师 解答

2022-05-11 10:19

这个的话只是包含单位的部分，不是包含个人部分的。

果冻 追问

2022-05-11 10:22

好的， 谢谢老师

李霞老师 解答

2022-05-11 10:24

祝您生活愉快开心快乐