支付乙方30000元服务费，乙方开具30000万发票，服务期2个月，这个月做账的话分录如何做？

米小强 追问

2022-05-11 09:32

老师，如果一个月一次性计入成本是做：借：主营业务成本  30000   贷：应付账款  30000.现在分摊2个月，数据咋分呢？麻烦告知具体分录好吗

meizi老师 解答

2022-05-11 09:33

 你好 ；  权责发生制来做的哦 ；      不要一次性计入成本 ；     比如借预付账款3万  贷银行存款 3万   ； 按月分摊2个月：借管理费用 -服务费或者成本-服务费1.5万  贷预付账款1.5万    

米小强 追问

2022-05-11 09:41

老师，3万一次性付了，贷方做1.5，不是不平吗

meizi老师 解答

2022-05-11 09:52

 你好；       按月分摊2个月：借管理费用 -服务费或者成本-服务费1.5万  贷预付账款1.5万       ；   你不是2个月服务期吗 ？  让你分两个月   做两个月是不是就是3万了   

米小强 追问

2022-05-11 10:01

5月份做：借   主营业务成本   15000    贷   应付账款15000；6月份再做；借   主营业务成本   15000    贷   应付账款15000。是这样吗老师？

米小强 追问

2022-05-11 10:02

入账的发票是30000元，没事吧

meizi老师 解答

2022-05-11 10:04

你好 ；         可以的。 可以这样      是的

米小强 追问

2022-05-11 10:07

谢谢您老师，非常感谢

meizi老师 解答

2022-05-11 10:14

不客气的。帮到你就好； 满意请给予评价