小规模企业，购买的第一个税盘的费用与以后每一年的服务费用可以抵增值税不？

芣説芣想芣惦汜 追问

2022-05-10 23:57

企业在次购进第两税盘的金额是不扣除的吧，增值税申报一般纳税与小规模企业申报表如何填 写

贺汉宾老师 解答

2022-05-11 00:01

小规模纳税人要填写2个表，需要先填写《减税明细表》的对应栏次，然后再填写主表栏次，的应纳税额减征额，需要我们自主选择减免税的代码以及性质。

贺汉宾老师 解答

2022-05-11 00:01

一般纳税人税控盘抵扣申报表怎么填

主表:

纳税人在填写纳税申报表时,对可在增值税应纳税额中全额抵减的增值税税控系统专用设备费用以及技术维护费,应按以下要求填报：增值税一般纳税人将抵减金额填入《增值税纳税申报表(适用于增值税一般纳税人)》第23栏"应纳税额减征额".当本期减征额小于或等于第19栏"应纳税额"与第21栏"简易征收办法计算的应纳税额"之和时,按本期减征额实际填写;当本期减征额大于第19栏"应纳税额"与第21栏"简易征收办法计算的应纳税额"之和时,按本期第19栏与第21栏之和填写,本期减征额不足抵减部分结转下期继续抵减

附表四:

根据《国家税务总局关于调整增值税纳税申报有关事项的公告》(国家税务总局公告2013年第32号)规定,对可在增值税应纳税额中全额抵减的增值税税控系统专用设备费用以及技术维护费,应填报《增值税纳税人申报表附列资料(四)》

金税盘可以全额抵扣吗?

增值税纳税人2011年12月1日(含,下同)以后初次购买增值税税控系统专用设备(包括分开票机)支付的费用,可凭购买增值税税控系统专用设备取得的增值税专用发票,在增值税应纳税额中全额抵减(抵减额为价税合计额),不足抵减的可结转下期继续抵减.增值税纳税人非初次购买增值税税控系统专用设备支付的费用,由其自行负担,不得在增值税应纳税额中抵减.

贺汉宾老师 解答

2022-05-11 00:01

希望帮到您！如满意请给予五星好评谢谢！早点休息同学

芣説芣想芣惦汜 追问

2022-05-11 09:51

老师你好小规模的减免税代码及性质我应该填的哪一个呢

贺汉宾老师 解答

2022-05-11 10:04

"减税性质代码及名称"栏次选择"0001129914购置增值税税控系统专用设备抵减增值税",填写本期发生额、本期应抵减税额和本期实际抵减税额.若本期应纳税额小于可抵减金额,则余额应该填报在第5列中.

芣説芣想芣惦汜 追问

2022-05-11 11:18

哇，谢谢老师，你绝对是我见过问表格解答最详细的一个了！十分感谢

贺汉宾老师 解答

2022-05-11 11:25

希望帮到您！如满意请给予五星好评谢谢！