我公司广告费和业务宣传费都没超标不用调整，是不是就不需要填下表。

阡陌红尘。 追问

2022-05-10 14:16

根据我填的数，减免所得税优惠明细表第一行应该填多少

李霞老师 解答

2022-05-10 14:20

你好，减免所得税优惠明细表不需要填的，你保存好主表以后，点开这个表，它会自动出数据的。如果没有出数据，那就说明不需要体现的。

阡陌红尘。 追问

2022-05-10 14:39

带不出来，怎么计算， 我手动填上

李霞老师 解答

2022-05-10 14:45

你好，这个不需要计算的，正常他带不出来也属于正常现象，她那就是不需要带数的。

阡陌红尘。 追问

2022-05-10 14:53

i不填数不对，我问我们这边都是带不出来的呢，我们是小微企业，下图带不出来就没有优惠政策就多缴了

李霞老师 解答

2022-05-10 14:57

你好同学，你保存完主表以后，你重新再打开那个表再看一下，然后你再去你刚开始勾选表格的那个页面，看看把这张表勾选上了吗。

阡陌红尘。 追问

2022-05-10 15:31

我用应纳所得额*0.225算出来的，都已经勾选了，然后提取就什么数字也没有，我还要缴纳500多的所得税，我以前没计提过怎么做好?

李霞老师 解答

2022-05-10 15:34

你好，如果你用应纳税所得额乘以2.5%得出来的税额是对的，那你这个表儿就没问题。然后计提的话，借利润分配贷应交税费，应交所得税。

阡陌红尘。 追问

2022-05-10 16:46

用通过以前年度损益调整科目过渡嘛

李霞老师 解答

2022-05-10 16:48

小企业会计准则已经没有这个科目了。

阡陌红尘。 追问

2022-05-10 17:43

那汇算清缴调增需要缴纳的所得税的分录怎么做？下边我这样做正确嘛？
计提时：借：利润分配-未分配利        
                     贷：应交税费－应交所得税
缴纳时：借：应交税费－应交所得税
                          贷：银行存款

李霞老师 解答

2022-05-10 17:54

你好同学，对的，就是这样的。

阡陌红尘。 追问

2022-05-10 18:12

可以在汇算清缴之后同时计提并缴纳，也可以计提在四月份里，缴纳在5月份。这两种做法哪个比较好呢

李霞老师 解答

2022-05-10 18:12

你好同学，你在同一个月里进行处理就可以的。

阡陌红尘。 追问

2022-05-10 18:13

那就在5月里吧

李霞老师 解答

2022-05-10 18:36

祝您生活愉快开心快乐