21年年末账上利润10万，纳税调整后营业利润8万，差额2万怎么做账？

岁禾 追问

2022-05-09 14:54

那账上和这个企业所得税弥补亏损明细表上数不一致了，提取盈余公积的时候，按照哪个提呢

李霞老师 解答

2022-05-09 14:57

你好，提取盈余公积的话，你按照汇算清缴调整就可以了。

李霞老师 解答

2022-05-09 14:57

如果你感觉很别扭的话，那你怎么调整的，你做一笔凭证也是可以的，你是怎么调整的？

岁禾 追问

2022-05-09 14:59

提取盈余公积到底是按资产负债表上未配利润的数提取，还是年报上弥补亏损那个数提取啊，我是不知道才问的你们啊

李霞老师 解答

2022-05-09 15:02

你好，我我现在是想先问清楚你，你是怎么做的调整，然后我再告诉你怎么处理。

岁禾 追问

2022-05-09 15:03

我没调整。我就是想问问应该怎么调整

李霞老师 解答

2022-05-09 15:06

你好，我是问的是你是怎么来调整的，你是为什么要这样调整，我是想问清楚你这个意思，然后我给你出凭证。你这样调整成营业利润为8万以后，它总有一个原因呀。

岁禾 追问

2022-05-09 15:07

我想问的就是应不应该调整，差额2万应该怎么办，我不明白原因才问的

李霞老师 解答

2022-05-09 15:12

您好，我的意思是您正常利润是10万，你不需要调整，应该按照利润利润10万去浇水呀。

李霞老师 解答

2022-05-09 15:12

你应该按照10万去交税呀。

李霞老师 解答

2022-05-09 15:12

然后正常应该按照你利润表上的净利润提盈余公积啊。