折旧机械最低年限10年， 如果今年按6年计提了，那今年汇算清缴的时侯调增多提的4年，那请问我这多提的4年可以留到明年吗？

charles 追问

2022-05-06 09:37

我的意思今年调整多计提的4年，那多计提的4年，可以留抵到明年抵吗

陈诗晗老师 解答

2022-05-06 09:37

可以啊，可以放到后面抵。

charles 追问

2022-05-06 09:45

比如我本年折旧1000 但是按税收的折旧我去年多折的加回来是2000调减1000这样对吗？

陈诗晗老师 解答

2022-05-06 09:49

对的，这里理解没问题的哈

charles 追问

2022-05-06 09:58

比如我这台机械5W没有发票，今年折旧2000元，累计折旧2000，税收是0元，调增2000元
这样对吧

陈诗晗老师 解答

2022-05-06 09:59

对的，理解正确的，没问题

charles 追问

2022-05-06 10:05

那我资产原值是5W,那我资产计税基础是多少？

陈诗晗老师 解答

2022-05-06 10:07

计税0，没发票不认可的

charles 追问

2022-05-06 10:17

我也是这么认为的,税法好像也是这么说的
但是 这2个必须一致

陈诗晗老师 解答

2022-05-06 10:23

这是表格设置问题
你只能5填写

charles 追问

2022-05-06 10:39

4也必须填,要不然报不了~~

陈诗晗老师 解答

2022-05-06 11:14

那你就只能填5万，因为这个表格设置了的。

charles 追问

2022-05-06 11:43

小汽车是不是最低折旧年限4年?

陈诗晗老师 解答

2022-05-06 11:43

对了，小汽车最低折旧年限四年，税法口径。