送心意

秦枫老师

职称中级会计师,经济师,税务师

2022-05-05 11:27

现金负债比率是企业经营活动现金净流量与负债总额的比率,它反映的是企业经营活动产生的现金净额偿还全部债务的能力。    
找到你现金流量表中的经营活动现金净流量÷资产负债表中负债总额 *100%= 现金负债比率

聂向普 追问

2022-05-05 11:29

老师,那这笔比例是不是越高越好呢

秦枫老师 解答

2022-05-05 11:32

一般该指标大于1,表示企业流动负债的偿还有可靠保证。该指标越大,表明企业经营活动产生的现金净流量越多,越能保障企业按期偿还到期债务,但也并不是越大越好,该指标过大则表明企业流动资金利用不充分,盈利能力不强。

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现金负债比率是企业经营活动现金净流量与负债总额的比率,它反映的是企业经营活动产生的现金净额偿还全部债务的能力。 找到你现金流量表中的经营活动现金净流量÷资产负债表中负债总额 *100%= 现金负债比率
2022-05-05 11:27:18
静态现金净流量 = 净收入 - 净支出 投资回报率(ROI)= (税前年利润/投资总额)×100%。 资产负债比率-负债总额/资产总额*100% 流动比率=流动负债/流动资产 偿债比率=(营运活动现金流量%2B期末现金存款)/期末总负债
2024-06-03 10:40:18
不一样,流动比率是流动资产除以流动负债,而现金比率是现金和短期投资除以流动负债,最后速动比率是流动资产减去存货除以流动负债。
2023-03-16 14:07:42
非流动负债营运资金比率计算公式:营运资金/非流动负债,营运资金=(流动资产-流动负债)
2023-11-06 18:46:00
你好同学,仅供参考,这里主要指的是短期国库券,资产负债表里交易性金融资产里明细。希望帮到您!如满意请给予五星好评谢谢!
2022-03-26 11:29:13
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