2016年度汇算清缴表中预缴金额是25000，账面金额是6000，这种情况咋办

王雁鸣老师

职称：中级会计师

2017-04-24 18:25

我是新接收的，2016年的帐不是我做的，我看帐上金额预交了6000，汇算清缴表是25000，我该以哪个数为主

紫亦追问

2017-04-25 07:33

那帐上的数调不调，如果调，如何调

王雁鸣老师解答

2017-04-24 18:06

您好，这种情况把预交的税额多出部分挂在账上，待以后交税时抵扣。或者与税务局协商，看看能不能退回多交部分。

王雁鸣老师解答

2017-04-24 18:30

您好，以汇算清缴的数为主。

王雁鸣老师解答

2017-04-25 08:56

您好，账上的数不是调整，而是要再计提，计提时，借；所得税，19000，贷；应交税费-应交企业所得税，19000

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